Câu 4: Cho vay trung dài hạn

a, Khái niệm: là các khoản cho vay có kỳ hạn trên 1 năm. Tín dụng trung dài hạn nhằm thỏa mãn các nhu cầu về mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng cơ sở vật chất của 1 DN và 1 phần vốn lưu động của DN.

b,  Nguyên tắc:

 - Sử dụng vốn vay trung dài hạn phải đúng mục đích. Muốn vay vốn trung dài hạn người vay phải soạn thảo dự án chu trình sxkd. Dự án đầu tư phải phân chia khoản mục sử dụng vốn 1 cách chi tiết để NH cho vay có thể thẩm định được khả năng trả nợ của dự án. các khoản mục sử dụng vốn trung dài hạn có thể gồm:

+ chi phí mua đất, thuê đất

+ chi phí xây dựng nhà xưởng

+ mua sắm máy móc thiết bị

+ mua công nghiệp sản xuất

+ chi phí xây dựng cơ sở hạ tầng

          Mục tiêu của dự án chu trình sản xuất, phải nằm trong chương trình phát triển kinh tế chung của địa phương, của vùng hay của cả nước. Ban lãnh đạo doanh nghiệp và NH cần phải xem xét chặc chẽ để tránh tình hình cho vay không đúng mục đích.

-  Việc sử dụng vốn vay trung dài hạn phải có hiệu quả kinh tế xã hội cao: được thể hiện qua các chỉ tiêu như lợi nhuận, hệ số lợi nhuận trong doanh thu.

          + Một dự án chương trình sxkd có hiệu quả thấp không đc vay vốn để thực hiện vì nó sẽ dẫn đến sự hoàn trả vốn khó khăn và gây hậu quả xấu cho nền kinh tế.

          + Sử dụng vốn vay có hiệu quả đc thực hiện ở khả năng hoàn vốn của bên đi vay đúng thời hạn. Do vậy, các dự án đầu tư phải được thẩm định kỹ càng về mặt hiệu quả kinh tế -  xã hội. Hiệu quả kinh tế của dự án phải đc thể hiện qua các chỉ tiêu như lợi nhuận, hệ số lợi nhuận doanh thu, hệ số lợi nhuận trên đầu tư….

- Việc sử dụng vốn vay trung dài hạn phải có kỳ hạn:

          + Nguồn vốn vay của các NHTM là nguồn vốn có kỳ hạn do vậy các NHTM cũng k thể cho vay vô thời hạn.

          + Thời hạn sử dụng vốn vay lệ thuộc vào tính chất đặc điểm của chu kỳ sx sản phẩm và time xây dựng công trình, giá trị công trình, công nghệ sản xuất….

c, Các hình thức tín dụng dài hạn

1.      Cho tài trợ dự án đầu tư

- khái niệm: là 1 tập hồ sơ tài liệu trình bày 1 cách chi tiết và có hệ thống,1 chu trình hành động và các chi phí tương ứng để đạt đc những mục tiêu nhất định cho tương lai.

          Khi xem xét một dự án đầu tư đều phải chú ý những đặc trưng sau:

          + Dự án đầu tư phải có mục tiêu rõ ràng cần đạt tới khi thực hiện

          + Dự án đầu tư không phải là một nghiên cứu hay dự báo mà là một quá trình tác động tác động để đạt tới mục tiêu mong đợi.

          + Dự án đầu tư là một hoạch định cho tương lai nên bao giờ cũng có độ bất ổn và những rủi ro nhất định.

          + Các hoạt động của dự án đầu tư theo một kế hoạch (Trong một khoảng thời gian) và có giói hạn nhất định về các nguồn lực

- yêu cầu của 1 dự án đầu tư: 1 dự án đầu tư có tính thuyết phục đòi hỏi phải đảm bảo đủ các quá trình chủ yếu sau:

+ tính khoa học:thể hiện ở tính trung thực của thông tin đảm bảo độ chính xác của các số liệu và phương pháp tính toán

+ tính khả thi:dự án đầu tư có khả năng ứng dụng vào thực tế

+ tính pháp lý: việc lập và trình bày dự án đầu tư phải tuân theo những quy định chung k đc vi phạm những điều cấm kị về an ninh quốc phòng …

+tính hiệu quả: tính hiệu quả của dự án đầu tư đc phản ánh thông qua chỉ tiêu kinh tế trong xã hội mà dự án mang lại.

-         Quy trình cho vay tài trợ dự án đầu tư: gồm 4 bước

Bước 1: khách hàng gửi hồ sơ vay vốn tới ngân hàng.bộ hồ sơ gồm: giấy đề nghị vay vốn, hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ về khoản vay, hồ sơ để đảm bảo tiền vay.

Bước 2: thu thập thông tin đánh giá khách hàng và thẩm định dự án đầu tư.việc chấp nhận hay từ chối cho vay 1 dự án đầu tư của khách hàng phải dựa vào kết quả thẩm định dự án đầu tư.bên cạnh đó NH còn thẩm định khách hàng vay vốn về năng lực pháp lý,tình hình sxkd , tình hình tài chính của khách hàng vay vốn

Bước 3: ký hợp đồng tín dụng: sau khi đã có sự phê duyệt NH cùng khách hàng kí hợp đồng tín dụng và hợp đồng đảm bảo tiền vay ( nếu có)

Bước 4 : thực hiện hợp đồng: hợp đồng tín dụng đc thực hiện trc hết bằng việc giải ngân,khách hàng rút tiền vay cũng phải thực hiện xuất trình các chứng từ giống như việc giải ngân.

- Yêu cầu của một dự án đầu tư khả thi: 1 dự án đầu tư có tính thuyết phục đòi hỏi phải đảm bảo đủ các quá trình chủ yếu sau:

          + Tính khoa học:thể hiện ở tính trung thực của thông tin đảm bảo độ chính xác của các số liệu và phương pháp tính toán

          + Tính khả thi:dự án đầu tư có khả năng ứng dụng vào thực tế

          + Tính pháp lý: việc lập và trình bày dự án đầu tư phải tuân theo những quy định chung k đc vi phạm những điều cấm kị về an ninh quốc phòng …

          + Tính hiệu quả: tính hiệu quả của dự án đầu tư đc phản ánh thông qua chỉ tiêu kinh tế trong xã hội mà dự án mang lại.

2. Cho vay hợp vốn:

          Khái niệm: là phương thức cho vay mà 2 hay nhiều TCTD hùn vốn lại cho khách hàng vay vốn.

          Đặc điểm: + Giảm rủi ro

          + Vốn không đủ đáp ứng nhu cầu vay.

          + Tiếp cận công nghệ NH của NH lớn.

3. Cho thuê tài chính

          Khái niệm: là  1 hoạt động tín dụng trung dài hạn, thông qua việc cho thuê máy móc thiết bị theo yêu cầu của bên thuê và nắm giữa quyền sở hữu tài sản thuê. Bên đi thuê được sử dụng tài sản thuê và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê  đã được 2 bên thỏa thuận và không được hủy bỏ hợp đồng trước thời hạn, khi kết thúc thời hạn thuê, bên thuê được chuyển quyền sở hữu mua lại tài sản thuê hoặc tiếp tục thuê tài sản theo các điều kiện đã thỏa thuận trong hợp đồng.

          Đặc điểm:

+ Là loại hình tín dụng trung dài hạn được tài trợ 100% nhu cầu vốn bên đi thuê.

+ Người đi thuê là  người chủ động hoàn toàn trong việc tìm kiếm lựa chọn tài sản thiết bị mà mình cần sử dụng, vì vậy bên cho thuê an tâm về mục đích sử dụng vốn của bên thuê.

+ Bên thuê được quyền chọn mua tài sản thiết bị thuê

+ Giá cả cho bên thuê được tính toán và xác định trước được ghi vào hợp đồng cho thuê tài chính và bên thuê sẽ trả dần.

+ Trong thời hạn hợp đồng thuê, bên cho thuê nắm giữ quyền sở hữu tài sản, còn bên thuê chỉ có quyền sử dụng.